大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于农民合作社汇算表格填写的问题，于是小编就整理了2个相关介绍农民合作社汇算表格填写的解答，让我们一起看看吧。
小规模年度汇算清缴表怎么填？
1.登录国税***，点击进入企业所得税申报界面，首先需填具的是企业基础信息表A000000填写该表后点击下一步。
2.进入到申报表填报表单勾选表单里，在该表里勾表企业所需填写的表单，点击下一步
3.进入到申报表填报表单勾选表单里，在该表里勾表企业所需填写的表单，点击下一步
5.填写职工薪酬纳税调整明细表A105050，也就是成本、期间费用里的薪酬数据
6.填写广告费和业务宣传费跨年度纳税调整明细表A105060
7.填写资产折旧、摊销及纳税调整明细表A105080，填写资产原值、本年折旧和累计折旧
8.纳税调整项目明细表A105000，该表有些是自动取前面表的数据，比如业务招待费的调增已经自动算好，利息的调增需自己填入，没有发票的项目需调增也需自己填入。
9.企业所得税弥补亏损明细表A106000，该表不用填内容，根据前面的表自己计算，可以查看该表的可弥补亏损所得额和自己手算的是否一致
《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）为小型微利企业必填表单。
2、《企业所得税年度纳税申报基础信息表》（A000000）中的“基本经营情况”为小型微利企业必填项目；“有关涉税事项情况”为选填项目，存在或者发生相关事项时小型微利企业必须填报；“主要股东及分红情况”为小型微利企业免填项目。
3、小型微利企业免于填报《一般企业收入明细表》（A101010）、《金融企业收入明细表》（A101020）、《一般企业成本支出明细表》（A102010）、《金融企业支出明细表》（A102020）、《事业单位、民间非营利组织收入、支出明细表》（A103000）、《期间费用明细表》（A104000）。
上述表单相关数据应当在《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》（A100000）中直接填写。
4、除以上规定外，小型微利企业可结合自身经营情况，选择表单填报。未发生表单中规定的事项，无需填报
汇算清缴怎么填？
所得税汇算清缴也就是年度纳税申报，报表先填写附表，再填主表，附表的内容能直接到主表中。具体如下
1、收入明细表根据利润表本年累计数分项填写，没营业收入，投资收益的话，就全填写0
2、成本费用明细表 一项项填写即可，营业外支出要分拆，根据实际，分类填写。
3、纳税调整项目表 这个很关键，按照账目一项项填写，具体参考所得税法暂行条例，需要调增的就调增。不需要就如实填写。很多事要先填写后面的附表的，就先填附表。
4、企业所得税亏损弥补明细表
5、税收优惠明细表 如果没有税收优惠项目，前面都是0，把从业人数、资产总额和所属行业填写一下即可。
6、境外所得税抵免 的基本都是0
7、以公允价值计量资产纳税调整表填写的基本都是0
8、广告费和业务宣传费调整表 有的话就按实际填写 没的话就是0
9、折旧摊销注意折旧的年限不要低于税法要求，否则调增，要对固定资产分类再填表。
到此，以上就是小编对于农民合作社汇算表格填写的问题就介绍到这了，希望介绍关于农民合作社汇算表格填写的2点解答对大家有用。
